信任崩塌！伪造CEO签名！篡改185笔转账！慈善机构女员工涉诈百万纽币！认罪前夕八项指控被撤！（组图）

据了解，Iesha Warren最初开始在Te Roopu Āwhina Ki Porirua Trust（一家帮助贫困儿童和家庭的慈善机构）工作时，她的职责是处理工资单，然而她很快承担了更多财务相关的工作，并借此获得了该机构的会计系统和网上银行权限。之后，她开始伪造供应商发票，最终窃取了$100万，其中部分资金被用于赌博。

现年41岁的Warren已承认一项“欺诈获取”罪名，这一认罪令外界意外，因为距离她在惠灵顿地区法院的审判还剩10天。

据提起指控的严重欺诈办公室（SFO）透露，Warren的犯罪行为发生在其任职该机构财务部门的两年期间。在此期间，这家自20世纪70年代起为Porirua社区提供福利、健康和教育服务的信托机构，总共损失了$1,063,674.77。

Warren于2019年6月以兼职财务管理员身份加入该机构。起初她仅负责工资单，但随后主动要求增加工作时间，并接手了财务管理、排班和员工监督等职责。为完成这些任务，她获得了工资系统、会计系统和网上银行的操作权限。

由于新西兰儿童事务部（Oranga Tamariki）为帮扶高危儿童提供资金，该信托的收入从2019年的$370万激增至2020年6月的$1060万，次年进一步增至$1400万。

根据案情摘要，2020年12月至2021年6月，Warren通过79笔交易转移了总计$77万的资金，这些付款需经两次授权：Warren完成第一次授权后，再由两名高级经理签署批准，为了通过虚假付款审核，她用自己的个人银行账户替换了真实供应商的账户，并伪造发票或篡改受控账户的银行账号。

案情指出，管理层对Warren高度信任，通常不查看发票便直接批准付款，即使偶尔检查，也仅核对金额，而忽略收款账户信息。

2020年12月至2021年6月期间，Warren还通过另外185笔转账窃取了$29.1万。她利用真实供应商名称掩盖这些交易，且因无需多重授权，可直接操作完成。此外，她多次使用信托机构的借记卡直接为在线赌博服务付款。

该信托的部分账户直接关联至Xero会计软件，任何未核对的账目都会被系统标记。在Warren操作的264笔付款中，她核销了其中231笔，总计$790,031.83。她将赌博交易伪装成真实供应商支出，最终核销了总计$827,806.80的353笔欺诈性付款，使其看起来像是机构的合法开支。

2021年5月，Kiwibank发现Warren账户存在大额可疑存款并要求解释。Warren随后冒充机构前财务人员向银行发送邮件，谎称自己是信托机构的“执行经理”，并附上一份伪造的CEO电子签名合同及15张虚假服务发票，同时她在邮件中抄送了自己，该机构CEO事后声明从未签署或见过相关文件。

Warren的犯罪行为对信托机构造成重创，后者为避免资金链断裂，被迫将运营管理权移交至Ngāti Toa（当地毛利部落）。原定庭审中，Warren面临九项指控，但在上周五，经SFO律师Simon Mount KC与Warren的律师达成协议后，法官Jan Kelly撤销了其中八项指控，判定Warren有罪并准予保释候审。法官还要求提交量刑前报告、启动恢复性司法程序，并对其酗酒和吸毒问题进行全面评估。

Warren将于7月接受最终判决。